قائمة المركز المالي الموحدة

كما في 31 ديسمبر 2024م
(جميع المبالغ بآلاف الريالات السعودية - ما لم يذكر خلاف ذلك)
إيضاح 2024م 2023م
الموجودات
الموجودات غير المتداولة
ممتلكات ومعدات 6 16,616,175 14,009,488
مشاريع تحت التنفيذ 7 2,291,663 905,035
موجودات حق الاستخدام 18 948,623 661,384
موجودات غير ملموسة 8 283,205 324,537
استثمارات محاسب عنها بطريقة حقوق الملكية 9 2,175,143 1,833,985
موجودات مالية أخرى - غير المتداولة 10 49,346 74,958
إجمالي الموجودات غير المتداولة 22,364,155 17,809,387
الموجودات المتداولة
مخزون 11 468,063 498,376
مدينون تجاريون وأصول تعاقدية 12 1,273,381 1,298,001
مصروفات مدفوعة مقدماً وموجودات متداولة أخرى 13 681,834 587,364
نقد وما في حكمه 14 1,821,500 2,913,117
إجمالي الموجودات المتداولة 4,244,778 5,296,858
إجمالي الموجودات 26,608,933 23,106,245
حقوق الملكية والمطلوبات
حقوق الملكية
رأس المال 15 7,382,812 7,382,812
علاوة إصدار أسهم 1,489,103 1,489,103
احتياطيات أخرى 37,793 14,493
أرباح مبقاة 4,715,506 2,952,169
إجمالي حقوق الملكية العائدة للمساهمين بالشركة الأم 13,625,214 11,838,577
حقوق الملكية غير المسيطرة 31 960,008 803,659
إجمالي حقوق الملكية 14,585,222 12,642,236
المطلوبات
المطلوبات غير المتداولة
قروض وتمويلات 16 8,288,484 7,060,164
منافع نهاية الخدمة للموظفين 17 131,579 100,325
مطلوبات عقود إيجار 18 540,215 498,840
أدوات مالية مشتقة 2,943 4,168
إجمالي المطلوبات غير المتداولة 8,963,221 7,663,497
المطلوبات المتداولة
قروض وتمويلات 16 459,585 609,117
مطلوبات عقود إيجار 18 436,317 188,028
دائنون تجاريون ودائنون آخرون 19 1,938,914 1,752,378
مخصص الزكاة وضريبة الدخل 20 225,674 250,989
إجمالي المطلوبات المتداولة 3,060,490 2,800,512
إجمالي المطلوبات 12,023,711 10,464,009
إجمالي حقوق الملكية والمطلوبات 26,608,933 23,106,245

تعتبر الإيضاحات المرفقة من رقم 1 إلى رقم 33 جزءً لا يتجزأ من هذه القوائم المالية الموحدة.

قائمة الربح أو الخسارة الموحدة

كما في 31 ديسمبر 2024م
(جميع المبالغ بآلاف الريالات السعودية - ما لم يذكر خلاف ذلك)
إيضاح 2024م 2023م
الإيرادات 21 9,482,387 8,777,500
تكلفة التشغيل 22 (7,119,252) (6,861,726)
إجمالي الربح قبل إعانة الوقود 2,363,135 1,915,774
إعانة الوقود 337,222 157,352
إجمالي الربح 2,700,357 2,073,126
مصروفات عمومية وإدارية 23 (321,167) (241,175)
مخصص مدينون تجاريون وأصول تعاقدية 12 (20,390) (2,564)
إيرادات أخرى 24 245,191 340,323
الربح من العمليات 2,603,991 2,169,710
تكاليف تمويل 25 (621,649) (621,648)
إيراد تمويل 14 86,076 79,618
الحصة في نتائج استثمارات محاسب عنها بطريقة حقوق الملكية 9 432,563 266,168
الربح قبل الزكاة وضريبة الدخل 2,500,981 1,893,848
الزكاة وضريبة الدخل 20 (115,180) (100,836)
ربح السنة 2,385,801 1,793,012
ربح السنة المتعلق العائد إلى:
مساهمي الشركة الأم 2,169,392 1,613,428
حقوق الملكية غير المسيطرة 31 216,409 179,584
2,385,801 1,793,012
ربحية السهم:
الأساسي والمخفض 26 2.94 2.19

تعتبر الإيضاحات المرفقة من رقم 1 إلى رقم 33 جزءً لا يتجزأ من هذه القوائم المالية الموحدة.

قائمة الدخل الشامل الموحدة

كما في 31 ديسمبر 2024م
(جميع المبالغ بآلاف الريالات السعودية - ما لم يذكر خلاف ذلك)
إيضاح 2024م 2023م
ربح السنة 2,385,801 1,793,012
البنود التي لن يتم إعادة تصنيفها لاحقًا إلى الربح أو الخسارة:
التغير في استثمار بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر 11,644 -
البنود التي تم أو من الممكن أن يتم إعادة تصنيفها لاحقًا إلى الربح أو الخسارة:
الحصة في الدخل الشامل الآخر لاستثمارات محاسب عنها بطريقة حقوق الملكية 9 11,079 (12,333)
مكاسب/ (خسائر) إعادة قياس منافع نهاية الخدمة للموظفين 17 517 (7,698)
إجمالي الدخل الشامل للسنة 2,409,041 1,772,981
إجمالي الدخل الشامل العائد إلى:
مساهمي الشركة الأم 2,192,692 1,593,518
حقوق الملكية غير المسيطرة 216,349 179,463
إجمالي الدخل الشامل للسنة 2,409,041 1,772,981

تعتبر الإيضاحات المرفقة من رقم 1 إلى رقم 33 جزءً لا يتجزأ من هذه القوائم المالية الموحدة.

قائمة التدفقات النقدية الموحدة

كما في 31 ديسمبر 2024م
(جميع المبالغ بآلاف الريالات السعودية - ما لم يذكر خلاف ذلك)
إيضاح 2024م 2023م
الأنشطة التشغيلية
ربح السنة قبل الزكاة وضريبة الدخل 2,500,981 1,893,848
التسويات للبنود غير النقدية:
استهلاك ممتلكات ومعدات 6 1,167,756 1,151,064
استهلاك موجودات حق الاستخدام 18 452,163 198,783
إطفاء موجودات غير ملموسة 8 50,527 55,805
مخصص مدينون تجاريون وأصول تعاقدية 12 20,390 2,564
تكاليف تمويل 25 621,649 621,648
إيراد تمويل 14 (86,076) (79,618)
الحصة في نتائج استثمارات محاسب عنها بطريقة حقوق الملكية 9 (432,563) (266,168)
مكسب من استبعاد ممتلكات ومعدات 24 (215,924) (214,084)
منافع نهاية الخدمة للموظفين 17 37,710 16,056
4,116,613 3,379,898
التغيرات في رأس المال العامل:
مخزون 30,313 12,822
مدينون تجاريون وأصول تعاقدية 4,230 768,460
مصروفات مدفوعة مقدماً وموجودات متداولة أخرى (81,156) (111,730)
دائنون تجاريون ودائنون أخرون 59,407 207,125
النقد من الأنشطة التشغيلية 4,129,407 4,256,575
تكاليف تمويل مدفوعة (577,450) (587,978)
الزكاة وضريبة الدخل المدفوعة 20 (140,495) (105,293)
منافع نهاية الخدمة المدفوعة للموظفين 17 (5,939) (2,744)
صافي التدفقات النقدية الناتجة من الأنشطة التشغيلية 3,405,523 3,560,560
الأنشطة الاستثمارية
إضافات الى ممتلكات ومعدات 6 (245,972) (253,138)
إضافات الى مشاريع تحت التنفيذ 7 (5,223,356) (1,387,637)
إضافات الى موجودات غير ملموسة 8 (9,195) (6,445)
متحصلات من استبعاد ممتلكات ومعدات 524,181 685,205
إضافات الى استثمارات محاسب عنها بطريقة حقوق الملكية 9 - (90,260)
توزيعات أرباح مستلمة من استثمارات محاسب عنها بطريقة حقوق الملكية 9 225,450 85,227
متحصلات من إيراد تمويل 84,343 82,359
موجودات مالية أخرى - غير متداولة 1,536 2,247
صافي التدفقات النقدية المستخدمة في الأنشطة الاستثمارية (4,643,013) (882,442)
الأنشطة التمويلية
متحصلات من قروض وتمويلات 16 2,526,873 886,800
سداد قروض وتمويلات 16 (1,459,666) (2,755,014)
توزيعات أرباح مدفوعة 30 (406,055) (246,095)
مدفوعات مطلوبات عقود الإيجار (455,279) (180,050)
توزيعات أرباح مدفوعة لحقوق الملكية غير المسيطرة (60,000) -
صافي التدفقات النقدية الناتجة من/ (المستخدمة في) الأنشطة التمويلية 145,873 (2,294,359)
صافي (النقص)/ الزيادة في النقد وما في حكمه (1,091,617) 383,759
النقد وما في حكمه في بداية السنة 2,913,117 2,529,358
النقد وما في حكمه في نهاية السنة 14 1,821,500 2,913,117
المعاملات غير النقدية الأخرى:
تحويل من مشاريع تحت التنفيذ إلى ممتلكات ومعدات 6&7 3,836,728 1,418,114
إضافات إلى موجودات حق الاستخدام 18 739,402 439,755

تعتبر الإيضاحات المرفقة من رقم 1 إلى رقم 33 جزءً لا يتجزأ من هذه القوائم المالية الموحدة.

قائمة التغيرات في حقوق الملكية الموحدة

كما في 31 ديسمبر 2024م
(جميع المبالغ بآلاف الريالات السعودية - ما لم يذكر خلاف ذلك)
حقوق الملكية العائدة لمساهمي الشركة الأم
رأس المال احتياطي نظامي علاوة إصدار أسهم احتياطيات أخرى أرباح مبقاة الإجمالي حقوق الملكية
غير المسيطرة		 إجمالي حقوق الملكية
الرصيد في 1 يناير 2023م 4,921,875 351,750 1,489,103 34,403 3,694,023 10,491,154 624,196 11,115,350
ربح السنة - - - - 1,613,428 1,613,428 179,584 1,793,012
الخسارة الشاملة الأخرى - - - (19,910) - (19,910) (121) (20,031)
إجمالي الدخل الشامل للسنة - - - (19,910) 1,613,428 1,593,518 179,463 1,772,981
المحول إلى رأس المال 2,460,937 (351,750) - - (2,109,187) - - -
توزيعات أرباح (إيضاح 30) - - - - (246,095) (246,095) - (246,095)
الرصيد في 31 ديسمبر 2023م 7,382,812 - 1,489,103 14,493 2,952,169 11,838,577 803,659 12,642,236
الرصيد في 1 يناير 2024م 7,382,812 - 1,489,103 14,493 2,952,169 11,838,577 803,659 12,642,236
ربح السنة - - - - 2,169,392 2,169,392 216,409 2,385,801
الدخل الشامل الاَخر - - - 23,300 - 23,300 (60) 23,240
إجمالي الدخل الشامل للسنة - - - 23,300 2,169,392 2,192,692 216,349 2,409,041
توزيعات أرباح (إيضاح 30) - - - - (406,055) (406,055) - (406,055)
توزيعات أرباح مدفوعة لحقوق الملكية غير المسيطرة - - - - - - (60,000) (60,000)
الرصيد في 31 ديسمبر 2024م 7,382,812 - 1,489,103 37,793 4,715,506 13,625,214 960,008 14,585,222

تعتبر الإيضاحات المرفقة من رقم 1 إلى رقم 33 جزءً لا يتجزأ من هذه القوائم المالية الموحدة.

تحميل الفصل

Read more